Kommunens resultat för 2020 uppgår till 48,5 miljoner kronor, budgeterat resultat var 67 miljoner kronor. Driftredovisningens (nämndernas) resultat uppgår till -52,7 miljoner kronor. Det sammanställda resultatet för kommun-koncernen uppgår till 101,6 miljoner kronor. Balanskravsresultatet uppgår till 56,5 miljoner kronor. 1. Upprättad årsredovisning med sammanställd redovisning för verksamhetsåret 2020 godkänns. 2. Kommundirektör ges rätt att göra redaktionella ändringar i årsredovisning 2020.
Ärendet :
Kommunens resultat för 2020 uppgår till 48,5 miljoner kronor, budgeterat resultat var 67 miljoner kronor. Driftredovisningens (nämndernas) resultat uppgår till -52,7 miljoner kronor. Det sammanställda resultatet för kommun-koncernen uppgår till 101,6 miljoner kronor. Balanskravsresultatet uppgår till 56,5 miljoner kronor.
Den kommunala verksamheten ska tillhandahålla god service inom ramen för en sund och långsiktig hållbar ekonomi. Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. För att säkerställa den framtida välfärden krävs en hållbar ekonomisk utveckling. Omvänt innebär en svag ekonomi begränsningar i möjligheten att utveckla den kommunala verk-samheten. Lika viktig för en god ekonomisk hushållning är ett effektivt användande av kommunens resurser.
Varje generation bör bära sina egna kostnader för den service den konsumerar. Resultatnivån måste därför över tid säkerställa förmågan att även i framtiden producera service på en god nivå.
Ett överskott i verksamheten skapar ett handlingsutrymme för oförutsedda händelser. För att säkerställa servicenivån är det också viktigt att kommunens likvida medel används på bästa möjliga sätt samtidigt som det finns en hög betalningsberedskap. Kommunerna tillgångar måste vårdas och värdesäkras. Varje år i samband med fastställande av strategisk plan med ekonomiska ramar fastställer kommunfullmäktige i Borlänge kommun koncernövergripande finansiella och verksamhetsmässiga mål samt ägardirektiv för de helägda bolagen.
De mål som fastställs i den strategiska planen följs upp i tertialbokslut och i årsredovisning. Ett målarbete är en ständig process. I denna årsredovisning redovisas måluppfyllelsen för kommunfullmäktiges inriktningsmål på övergripande nivå, genom att varje mål bedöms och kommenteras. Ägardirektiven följs upp i årsredovisningen.
De finansiella målen beräknas bli uppfyllda vid 10 årsperiodens slut. De verk-samhetsmässiga målen uppnås inte helt. Ägardirektiven beräknas bli uppfyllda förutom avkastningskravet för AB Borlänge Energi samt Maserhallen ABs krav so inte beräknas bli uppfyllda.
Årsredovisningen redovisas för kommunstyrelsen. Uppföljning av nämndplaner delges kommunstyrelsen som information i kommunstyrelsens ansvar med sin uppsiktplikt över nämnderna.
Kommunfullmäktiges beslut är enligt förslag från kommunstyrelsen.
Full källtext :
Beslut
1. Upprättad årsredovisning med sammanställd redovisning för verksamhetsåret 2020 godkänns.
2. Kommundirektör ges rätt att göra redaktionella ändringar i årsredovisning 2020.
Ärendet
Kommunens resultat för 2020 uppgår till 48,5 miljoner kronor, budgeterat resultat var 67 miljoner kronor.
Driftredovisningens (nämndernas) resultat uppgår till -52,7 miljoner kronor. Det sammanställda resultatet för
kommun-koncernen uppgår till 101,6 miljoner kronor. Balanskravsresultatet uppgår till 56,5 miljoner kronor.
Den kommunala verksamheten ska tillhandahålla god service inom ramen för en sund och långsiktig hållbar
ekonomi. Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. För att
säkerställa den framtida välfärden krävs en hållbar ekonomisk utveckling. Omvänt innebär en svag ekonomi
begränsningar i möjligheten att utveckla den kommunala verk-samheten. Lika viktig för en god ekonomisk
hushållning är ett effektivt användande av kommunens resurser.
Varje generation bör bära sina egna kostnader för den service den konsumerar. Resultatnivån måste därför
över tid säkerställa förmågan att även i framtiden producera service på en god nivå.
Ett överskott i verksamheten skapar ett handlingsutrymme för oförutsedda händelser. För att säkerställa
servicenivån är det också viktigt att kommunens likvida medel används på bästa möjliga sätt samtidigt som
det finns en hög betalningsberedskap. Kommunerna tillgångar måste vårdas och värdesäkras. Varje år i
samband med fastställande av strategisk plan med ekonomiska ramar fastställer kommunfullmäktige i
Borlänge kommun koncernövergripande finansiella och verksamhetsmässiga mål samt ägardirektiv för de
helägda bolagen.
De mål som fastställs i den strategiska planen följs upp i tertialbokslut och i årsredovisning. Ett målarbete är
en ständig process. I denna årsredovisning redovisas måluppfyllelsen för kommunfullmäktiges inriktningsmål
på övergripande nivå, genom att varje mål bedöms och kommenteras. Ägardirektiven följs upp i
årsredovisningen.
De finansiella målen beräknas bli uppfyllda vid 10 årsperiodens slut. De verk-samhetsmässiga målen uppnås
inte helt. Ägardirektiven beräknas bli uppfyllda förutom avkastningskravet för AB Borlänge Energi samt
Maserhallen ABs krav so inte beräknas bli uppfyllda.
Årsredovisningen redovisas för kommunstyrelsen. Uppföljning av nämndplaner delges kommunstyrelsen som
information i kommunstyrelsens ansvar med sin uppsiktplikt över nämnderna.
Kommunfullmäktiges beslut är enligt förslag från kommunstyrelsen.
Beslutsunderlag
– Protokollsutdrag kommunstyrelsen 2021-04-13 § 58
– Protokollsutdrag arbetsutskottet 2021-03-30 § 46
– Tjänsteskrivelse ekonomikontoret, daterad 2021-03-08
– Årsbokslut Borlänge kommun
Forts. § 66
Förslag till beslut på sammanträdet
Jan Bohman (S) föreslår bifall till kommunstyrelsen förslag med instämmande av Ulrik Bergman (M), Karin
Örjes (C), Peter Henriksson (M), Agneta Nyvall (-), Mari Jonsson (S), Leif Lindström (V), Rikard Rudolfsson (V),
Jonas Hillerström (KD), Kenneth Persson (-) och Bo Bjurman. (-).
Ulrik Bergman (M) vill till protokollet lägga ett särskilt yttrande i vilket Peter Henriksson (M) instämmer.
Jonas Hillerström (KD) vill till protokollet lägga ett särskilt yttrande i vilket Agneta Nyvall (-) instämmer.
Protokollsanteckning
Särskilt yttrande från Ulrik Bergman (M) och Peter Henriksson (M):
Moderaterna konstaterar tyvärr återigen en bristande budgetdisciplin i Borlänge kommun. Detta är
ytterligare ett bokslut i raden med underskott i driften. Underskott i driften betyder att verksamheten
konsumerat mer pengar än vad kommunens högsta beslutande organ kommunfullmäktige anslagit. Det är
allvarligt och tyder på bristande respekt för demokratiskt fattade beslut.
Vi godkänner årsredovisningen per se men vill påpeka detta i ett särskilt yttrande som vi vill ta till protokollet.
Vi finner att det i olika nämnder och bolag inte vidtagits erforderliga åtgärder för att hålla ekonomin inom
budgeterade ramar. Vi beklagar detta.
Särskilt yttrande från Jonas Hillerström (KD) och Agneta Nyvall (-):
Bokslutet visar oss att kommunens ledarskap missar sin egen budget för den drift man har ansvar för, igen.
Ett minus på 52,7mkr miljoner kronor för helåret i driften är inte bra. I den av kommunfullmäktige i december
2019 antagna budgeten för 2020års verksamhet anges att den siffran skulle varit +67mkr. Alltså är
kommunledningen 119,7 miljoner kronor från målet om vi tar budget drift mot resultat drift.
Sen går det ihop på sista raden, det är sant. Tack till Hushagen och Borlänge energi, samt alla chefer och
medarbetare som kämpat ihop detta! Det har tillkommit massvis med generella och specifika statsbidrag
tillkommit i covidens fotspår. Åtgärdsplaner har upprättats, program sjösatts och åtgärdspaket i välfärden
aktualiserats.
Ändå så sitter vi här igen, det känns som den klassiska sketchen från nyårsafton, Grevinnan och betjänten.
”Same procedure as every year James”. Det är anmärkningsvärt.
Skickas till
Ekonomikontoret
Kommundirektören
Lämna ett svar